Аферы Подделки КриминалЗащитись сам


Главная ] Содержание сайта ] Аферы ] Подделки ] Криминал ] Уголовный кодекс РФ ] [ Защитись сам ] Чудеса и магия ] Секты ] Из истории криминала ] Дайджесты ] Архив новостей ] Расслабуха ] О сайте ] Каталог ссылок ]


Защита бизнеса
Как нас продают
Люди и оружие
Кредитная история
Вышибальный бизнес
Информационная безопасность
Психологические тренинги
Банкротство физических лиц
Банкомат
Электронные деньги
Технологии захвата предприятий
Похищение, выкуп
Марш аферистов
Контора пишет
Мой дух - моя крепость
Оплата по суду
Россия уставшая...
Психологический рэкет
Архив раздела "Защитись сам"




Заказывайте аттестат за 11 классов здесь!


 

 

Защитись сам!

Обеспечение экономической безопасности жизни и бизнеса

Исследования мирового бизнеса показали: из 100 предпринимателей лишь 4 становятся состоятельными людьми, остальные рано или поздно расстаются с состоянием. В 35 лет 20 человек из 100 состоятельны, но к 50-ти 16 из них теряют накопления. Помимо искусства ''делать деньги'', надо научиться и сохранять их.

Защитись сам

Кто захватил активы «Партии»
На момент убийства миллиардер Александр Минеев уже лишился контроля над своими компаниями
Должника не беспокоить
Новые правила о защите прав заемщиков не напугали коллекторов и вряд ли помогут гражданам
«Никаких разрешений не требуется»
Что владельцы оружия могут делать со своими стволами
Ружье охота
Какие требования предъявят к тем, кто хочет купить гражданское оружие
С широко открытыми счетами
Как граждане помогают хакерам себя грабить
Расстались по-плохому:
как бывшие сотрудники осложняют компаниям жизнь
Долговое дно
Микрокредиты становятся якорем, который еще долго не даст населению России выбраться из личного финансового кризиса. В неоплатном долгу уже 10 миллионов человек
Полигон для кибератак
Интернет-преступники переориентировались на Запад, а в России испытывают новые виды технологий
Сдвиг парадигмы:
какое будущее у биткоина
Рассказ бывшего коллектора:
"Люди работают жестко, не гнушаются ничем"
Съем без правил
Как хакеры используют роботов и воруют деньги по SMS
Банкоматам нового поколения карточки не нужны
Эра хакеров
Почему о приватности можно забыть навсегда
Осторожно, психолог!
«Психологи – враги рода человеческого» – бормочет мой коллега врач-психиатр после разговора с новой пациенткой
Бомба с долговым механизмом
Чем опасны для страны «черные кредиторы»
Вооружен и не опасен
Как оружейное лобби помогает строить гражданское общество

Телефонный коллектор раскрыл профессиональные тайны: в должниках - старики и покойники

«Лучше дочь — проститутка, чем сын — коллектор»
С чем могут столкнуться клиенты финансовых организаций, задолжавшие кредиторам

10 самых популярных пистолетов в мире
Йога без Бога
Духовная засуха — основная причина распространения йоги и индуистских духовных практик
Закон о банкротстве физлиц сочинили для богатых
Кто следит за вами в Сети?
«У чиновника в Красногорске был шанс»
Лидер движения «Право на оружие» Мария Бутина — о том, что всем пора вооружаться
Наследники возврата
Наши соотечественники падают в долговую яму не одни — тянут за собой поручителей, созаемщиков, бывших и действующих супругов и даже наследников.
Банкротство физических лиц
Чтобы объявить себя нищим, сначала придётся накопить денег
Зарплата под ключ
Когда биткоин придет на смену рублю
Кризис толкает к шпионажу
Как из-за кризиса изменился российский рынок информационной безопасности
Вынуть душу
Тренинги личностного роста как средство для суицида и депрессии
Микрокредиты: быстрый способ разориться

Быстрые деньги, долгие проблемы.
Микрокредиты и их опасность

Пришли за долгами
Что делать, если на вас вышли коллекторы
Антиколлекторы строят пирамиды

На неудачливых заемщиках пытаются заработать юристы, коллекторы и финансовые пирамиды
7 советов, как быстрее погасить кредит

Долг без хозяина
Кто такие «антиколлекторы» и почему все больше заемщиков доверяются им
Заемные расчеты
В России работают более четырех тысяч микрофинансовых организаций (МФО), выдающих небольшие суммы на короткий срок под высокие проценты
По закону дикого займа
Как граждане попадают в финансовую кабалу
Права заемщиков:
взять кредит и не просчитаться
Кредиты пуще неволи
Чем грозит заемщикам их легкомыслие
Дороже денег
Желание выглядеть состоятельными приводит россиян в долговую яму
Живите на свои
Банкиры загоняют должников в петлю
У кого чего кредит
Не хотеть!
Семь киберугроз, которые подстерегают компании в кризис
Брать по-крупному:
группировка хакеров ограбила более 50 банков
Депутаты решили запретить использование биткоинов

Биткойны 2.0: как российские предприниматели строят бизнес на криптовалюте

"Лайфспринг" отмечает сорокалетие
70 лет исполнилось идее группового тренинга и 40 - методике «Лайфспринг» (Lifespring) - самому популярному на территории постсоветских стран тренингу личностного роста
Истории болезней – в свободной продаже
Персональные данные пациентов без проблем продаются на рынках

Большое ухо
Какие уши есть у стен и кто слушает нас каждый день
За нами следят через интернет
Интернет стал для преступников ключом к информации
Личные общедоступные

На прошлой неделе Госдума в первом чтении приняла законопроект, уточняющий порядок обработки персональных данных
Базовые ценники
Базы персональных данных продолжают вовсю продаваться на черном рынке
Мы все давно под увеличительным стеклом
Информация, которая передается посредством практически любого компьютера, мобильника или смартфона, не является конфиденциальной.
Новые русские Пинкертоны
Кто дежурит у вашей замочной скважины?
Что умеют взломщики
Вокруг многомиллиардной отрасли производства «гаджетов» сложилась целая индустрия разработки и торговли средствами несанкционированного доступа


Тренинги. Офис впадает в нирвану
Психологические тренинги становятся опасными для человека.
Поучили по мозгам
Почему психотренинги сводят с ума?
Не дайте крыше уехать
Тренинговые компании подсаживают клиентов на чувство эйфории.
Психотренинги
Как и у лекарств, у тренингов есть свои противопоказания и побочные эффекты.
Три ступени тренинга:
без денег, без работы, без любви

Паспорт в кредит
Распространенное сегодня во многих учреждениях сканирование документов угрожает безопасности их владельцев
Кибершпионы
Криминалисты из интернета:
как устроено главное в России кибердетективное агентство
Игра на выбивание
Роспотребнадзор обвинил коллекторов в криминале
Долги возвращаются в банки
Банкам могут запретить передавать права коллекторам
Кредит недоверия

Высший арбитражный суд поставил деятельность коллекторов вне закона
Шпионская сеть XXI века
Бизнес — это война.
Электронные платежные системы

Свободно конвертируемые файлы
Электронные платежные системы, при помощи которых можно пополнить телефонный счет или оплатить mp3 в интернете, не являются банками. Но, по сути, занимаются банковскими операциями
Менялы третьего тысячелетия
Волшебная мышеловка

Банкоматное мошенничество
Банк и мат
Роботы, которые выдают и принимают купюры, могут причинить вред человеку: проглотить пластиковую карту, а то и списать средства со счета, при этом не выдав их на руки.
Россия уставшая
Либо мы ее ведем к успеху, либо она нас ведет к психиатру
Российские проблемы: как избавиться от усталости и стрессов?
Современная концепция управления корпоративной безопасностью

Экстрим
Задача защиты бизнеса по комплексности и сложности сопоставима с военной доктриной государства.

Как убирают конкурентов
Страх - пища паразитов
Мы часто говорим об «эпидемии насилия». И когда мы говорим это, то автоматически объявляем себя жертвами рукотворной стихии, сделать с которой, якобы, ничего нельзя.

В сфере финансов нельзя верить никому, пока не убедишься в качестве (выгодности) товара (предложения заключить сделку).

К сожалению, мировой опыт говорит: в подавляющем большинстве случаев даже самый практичный предприниматель вкладывает свои средства в проигрышное дело. Если наверху ''мира финансов'' -- наиспособнейшие люди, сливки общества, то ''внизу'' -- полчища мошенников и прохвостов. В этой сфере незаинтересованных лиц нет. Поэтому вкладывать средства надо в то, с чем знаком профессионально, а не понаслышке; предмет сделки также надо видеть собственными, а не чужими глазами. Неведение опасно всегда, но при приобретении чего-либо, вообще при любой передаче денег -- более всего.

Как только становится известно, что у человека появились деньги, очень немногие люди говорят ему правду. Многие, если не все, стараются, во что бы то ни стало лишить его капитала или какой-либо части богатства.

В мире ровно столько людей, способных убедить кого угодно в чем угодно, сколько людей, готовых поддаться на уговоры: искусство нападения в сфере финансов намного превосходит искусство защиты.

При заключении любого возмездного договора (когда придется отдавать деньги по ''предоплате''), убедитесь в наличии и качестве товара и т.п.; проверьте подлинники документов контракта; выясните и проверьте адрес и телефон фирмы, полномочия самого подписанта (лишь первый руководитель на основании устава вправе заключать договор без доверенности).

Заключающие сделку предприятие может оказаться уже ликвидированным, а подписант -- подставным лицом или откровенным мошенником. Не стесняйтесь спросить паспорт и переписать из него все данные. Не доверяйте визиткам и удостоверениям.

Собственность обладает реальной ценностью. Ценность же любых идей зависит от их реализации. Любая программа может оказаться блефом, преддверием банкротства (лишь один план из 50 приносит успех).

Реальное предприятие, ведущее к успеху - приобретение собственности.

В обществе не прекращается борьба (вернее, война) между созидателями и нищими, и кто-то должен обязательно победить. Созидатель обязан научиться защищать себя от просителей во имя созидания. Хорошо известно: давая взаймы, вы испортите отношения с заёмщиком (30% долгов не отдается). Дружба разрушается филантропией.

Не забывайте, есть должники – профессионалы, которые с большим искусством отнимают деньги у знакомых и незнакомых. ''Не авансируй, но аванс бери'', -- заповедь одного из них, сколотившего состояние на ''дай штуку до получки''.

Каждые 10 минут на предприятиях, в организациях, фирмах совершается мошенничество.

Наиболее распространены следующие типы хищений:

  • Растрата и хищение бывшего ''всенародного достояния'' (причем воруют немногие, а отвечают либо терпят убытки все); Более подробно смотри "Бандиты в белых воротничках"

  • Аферы и хищения со стороны работников фирм (масштабы и направленность могут быть самыми разнообразными); чаще хищения совершаются за пределами фирмы (ущерб от внутрикорпоративного фрода может достигать 10—15% от оборота компании и десятков процентов от операционной прибыли);

  • Аферы с инвестициями граждан и юридических лиц под обещания (автомобили за полцены, дивиденды, рост стоимости акций и т.п.);

  • Обман покупателей - оптовиков поставщиками товаров (поставка брака, не заказанных товаров вместо предусмотренных договором, недостачи, недопоставка в срок);

  • Обман поставщиков покупателями (заказчиками) неплатежи за поставленный товар.

  • Мошенничество комбинированное (смешанного типа).

Наиболее типичные злоупотребления непосредственно на предприятиях (фирмах) со стороны персонала:

  • Воровство наличности из кассы, чеков, использование наличности не по назначению, фальсификация кассовых денег и сумм на банковских счетах, подделка чеков;

  • Кражи оборудования и инвентаря;

  • Сговор с клиентами, поставщиками, покупателями (завышение цен, искусственное их вздувание, использование подставных поставщиков и последующий раздел ''навара''; продавец реализует по розничным ценам, скажем, 10 блоков сигарет, затем покупает 6 в оптовых ценах, а отчитывается за четыре проданных блока; продажа вместо ''казенного'' своего товара);

  • Использование (интенсивная эксплуатация) сотрудниками имущества фирмы;

  • Предоставление заказов за взятки (откат);

  • Фальсификация записей и отчетности для покрытия недостач/ растрат; фальсификация отчетов по командировкам;

  • Несанкционированная продажа имущества фирмы;

  • Оплата труда несуществующим лицам и иные махинации по выплате зарплаты;

  • Компьютерные злоупотребления (с целью перевода наличности на свой счет, изменения содержания отчетности).

По данным международной аудиторской компании PwC, наиболее характерно для российских предприятий присвоение активов, которое было отмечено в 72% фирм. Речь здесь идет о классических кражах денежных средств или товарно-­материальных ценностей. Взяточничество либо коммерческий подкуп были обнаружены в 48% компаний. При любых закупках и получении каких-­то услуг существует риск столкнуться с пресловутыми откатами. Причем это возможно как при взаимодействии с внешними поставщиками, так и внутри организации.

Для того чтобы совершать хищения, необходимо хорошо знать бизнес-процессы и находить в них уязвимые места. Вот своего рода портрет типичного корпоративного мошенника (группа риска): это менеджер среднего или высшего звена, как правило, мужчина, с высшим образованием, в возрасте за тридцать и со стажем работы не менее трех лет.

В крупных розничных сетях, в отличие от небольших палаток или несетевых магазинов, закупки и реализация товара разделены. За них отвечают разные подразделения. При этом процедура закупки товара, как правило, автоматизирована, и заказ осуществляется по результатам продаж каждого магазина. Но в то же время предусмотрена возможность ручной корректировки заказа товара. И этим пользуются. Например, те, кто отвечает за закупки, часто прямо заинтересованы в заказе объективно лишнего товара. Особенно часто в таких схемах задействуется товар нестойкий в хранении, например, сезонные ягоды. Мало кто обращает внимание на то, что часть товара списывается якобы по причине порчи, хотя на самом деле вполне успешно продается и вырученные деньги злоумышленники, естественно, кладут себе в карман. И речь идет о тоннах весьма недешевого товара.

При продаже электроники используются другие схемы. Известно, что разница в стоимости «серых» и ввезенных в страну по всем правилам смартфонов, планшетов, ноутбуков может быть весьма значительной. У последних моделей Apple или Sony она может достигать 10 тыс. рублей. Казалось бы, бизнес-процесс выстроен так, что продать устройства, не закупленные компанией, невозможно. Тем не менее «дырка» в бизнес-процессе нашлась: использовалась схема с фиктивным возвратом, при этом были вовлечены сотрудники сервиса, с которыми злоумышленники вступили в сговор. За шесть недель удалось таким образом продать несколько сотен устройств.

Были также обнаружены «дыры» в процессе передачи наличных денег инкассаторам. Тут возможно несколько вариантов. Например, недобросовестные кассиры пользовались тем, что инкассаторы не обязаны пересчитывать деньги при приеме, и в чеке-сверке указывали большую сумму, чем передавали. Такие расхождения выявлялись, но на это уходило как минимум два бизнес-дня. Однако есть способы затянуть это разбирательство на срок до месяца. И некоторые особо умелые старшие кассиры за этот срок таким образом похищали до миллиона рублей, с которыми потом успешно исчезали в неизвестном направлении.

Очень распространена схема, связанная со злоупотреблением правами пользователя в бизнес-ПО. Известны случаи, когда сотрудники подразделений продаж занижали данные о расходах в ERP-системе, тем самым пытаясь улучшить свои показатели.

Распространенной технологией является мошенничество с карточками лояльности и накопительными системами. Некоторые из них позволяют расплачиваться даже при отрицательном балансе. Этим часто пользуются недобросовестные продавцы и кассиры. В итоге сети теряют до десятков миллионов рублей.

Возможные мотивы афер со стороны сотрудников:

  • Давление финансовых обстоятельств;

  • Возможность скрытно совершать аферы (ввиду слабого контроля, недостаточной требовательности руководства или слабой его квалификации);

  • Способность оправдаться (сюда входит и возможность шантажа);

  • Стремление покрыть долги фирмы; расчеты, связанные с ''временным одолжением'' средств у фирмы.

Признаки мошенничества со стороны работников:

  • Необычное поведение (нервозность; изменение, нередко резкое, образа жизни; частые перемены настроения, раздражительность, апатия, покорность);

  • Нестандартные данные в бухгалтерских и иных документах; ослабление контрольных (особенно в отношении перевода ''на сторону'' денежных средств);

  • Непрогнозируемое отклонение от средних значений тех или иных показателей;

  • Наличие жалоб (необходимо научиться отличать кляузы и наговоры от честных сигналов и заявлений).

Признаки мошенничества с бухгалтерскими документами:

  • Пропажа отдельных форм учета и отчетности;

  • Проводки просроченных счетов;

  • Подмена документов, подделки, подчистки;

  • Резолюции на документах неизвестного происхождения;

  • Представление вместо оригиналов копий документов.

Способствуют мошенничеству следующие факторы:
  • Излишне осложненная (аномальная) организационная структура, отсутствие аудита;

  • Некоторые наличные качества сотрудников (азарт, неясное прошлое, неэтичное поведение с коллегами, сокрытие образа жизни и мировоззрения);

  • Особые отношения с партнерами (незапланированные визиты; явное сокрытие части информации либо ее искажение; не предоставление полных отчетов и документов о переговорах);

  • Аномалии в деятельности фирмы в целом (необъяснимые отклонения в данных отчетности, необеспеченный страховкой риск, необычно выгодные сделки, резкое сокращение прибыли, рост дебиторской задолженности, нежелание ''выхода'' в суд либо в арбитраж).

Методы контроля:

  • Разделение функций или двойной контроль (разделение обязанностей по учету, контролю, и доступу к денежным средствам, материальным ценностям, финансовой документации);

  • Обновление полномочий (аннулирование доверенностей, поручений; перераспределение функциональнЫх обязанностей, внедрение дополнительных функций; все это целесообразно проводить периодически);

  • Выдвижение молодых специалистов;

  • Внедрение системы проверок независимыми аудиторами;

  • Реализация современных методов охраны имущества и контроля, основанных на последних достижениях техники;

  • Оптимизация системы финансового учета, отчетности и контроля с использованием компьютерной техники, включая систему ее охраны от несанкционированного доступа.

Работа по выявлению всякого рода злоупотреблений и махинаций связана с обработкой больших объемов информации. При этом ни в одной компании нет единой точки риска. Воровать могут везде, и традиционные методики выявления злоупотреблений, известные как «подход красных флагов», практически не работают. Они основаны на выявлении таких фактов, как проведение финансовых операций в нерабочее время или контрактов с весьма круглыми суммами. Мошенниками, которые приносят крупный ущерб, являются квалифицированные специалисты, способные вполне успешно заметать следы в течение довольно длительного времени. Они прекрасно понимают, где и на чем их могут разоблачить. И все без исключения факты злоупотреблений в России происходили до формирования бухгалтерской отчетности.

Тем не менее, в любой системе, обслуживающей бизнес-процесс, скажем, закупок, остается тот или иной отпечаток. Но эти данные необходимо обогащать, дополняя информацией из других источников, например регистраторов. Это позволяет выявлять различные связи между компаниями. Так формируется модель данных, на базе которой можно проводить ее анализ. При этом среди компаний, у которых происходят закупки, выявляются те, которые можно считать подозрительными. Это, например, компании, каким-­либо образом аффилированные с тем или иным сотрудником. Или находящиеся в состоянии банкротства (ликвидации). Таким образом можно выделить как всякого рода закономерности между разными сотрудниками и компаниями-поставщиками, с которыми они работают, так и, наоборот, аномалии, являющиеся отклонениями от стандартной модели. В результате, когда имеет место совокупность данных признаков, и выявляются потенциально проблемные поставщики и сотрудники. Помимо нелояльного поведения сотрудников, при этом выявляются различные ошибки, например, в проведении налоговых платежей, или просто неоптимально выстроенные бизнес-процессы, что также очень полезно.

Например, в одной розничной сети было обнаружено, что несколько компаний-поставщиков работают только с одним менеджером, причем объемы контрактов вплотную приближаются к лимиту, который требует дополнительного одобрения. Причем наибольшая активность отмечается в высокий сезон продаж, когда компания перегружена и соответственно имеет меньше возможностей для детального анализа контрактов. А детальный анализ договоров давал высокую вероятность того, что имели место откаты, что в итоге и подтвердилось.

Выход в целом очевиден: выявлять и устранять «дыры» в бизнес-процессах, как только о них становится известно. Для этого у сотрудников служб экономической и информационной безопасности должны быть соответствующие квалификация и полномочия. Как и ресурсы, которых очень часто не хватает. Однако в ряде случаев сделать это удается очень быстро, например, найти уязвимость, связанную с возможностью ухода карточек лояльности в овердрафт.

Естественно, необходимо ограничить права на доступ к информационным системам. Они должны быть достаточными для выполнения прямых обязанностей, и не более того. Хотя это может оказаться делом не слишком простым, особенно в крупных компаниях или там, где не существует четкого разделения ролей. Не слишком хорошо ролевая модель работает и тогда, когда один сотрудник выполняет несколько функций, что в ряде случаев неизбежно, например, в совсем небольших филиалах.

Иногда выходом может стать переход к аутсорсинговой модели. Так, если кассиры не являются сотрудниками торговой сети, а предоставляются сторонней компанией по договору аутстаффинга, то риски с кассовым фродом серьезно снижаются. Компания-аутстаффер отвечает за финансовые риски, в итоге вероятность возврата денег существенно увеличивается по сравнению с тем, как если бы пришлось иметь дело со штатным кассиром.

Хорошие результаты дает внедрение систем контроля сотрудников. Это могут быть системы видеонаблюдения либо средства, отслеживающие работу в информационных системах. Причем сотрудники должны знать, что их контролируют. Сам факт контроля способен существенно улучшить ситуацию.

Необходим также мониторинг транзакций, особенно тех, которые связаны с резкими изменениями, которые невозможно объяснить естественными причинами. Не говоря уже о каких­-то явно аномальных переводах и превышениях лимитов. И эту задачу невозможно решить без использования автоматизированных средств. Ведь приходится обрабатывать просто гигантские объемы событий — без всякого преувеличения каждую покупку, а их число идет на миллионы. Вручную обрабатывать такие объемы невозможно.

Московский клерк наживался на коммерсантах, выдавая себя за своего начальника

Коллаж Андрея Дорофеева. АиФ

Мошенника, который выдавал себя за высокопоставленного сотрудника Москомрегистрации и получал с предпринимателей деньги за ускорение оформления документов в этой конторе, арестовали на днях сотрудники отделения по борьбе с коррупцией ОБЭП Северо-Восточного округа столицы. 

Как сообщили "МК" в УБЭП ГУВД Москвы, 31-летний Вячеслав Трусов был задержан в тот момент, когда передавал свидетельство о госрегистрации права на недвижимое имущество и сделок с ним одному из столичных предпринимателей. От последнего взамен бумаг он получил в качестве взятки 350 долларов. 

Во время расследования выяснилось, что Трусов действительно работал в регистрационной палате "Северное", но никаким не начальником, а всего лишь стажером. Его сюда взяли с испытательным сроком на три месяца и, как признался мошенник, по большому блату. Раньше он работал в аналогичной конторе в Самаре, а в Москву переехал два года назад. Идея о незаконном приработке на "ускорении" оформления документов возникла не случайно. Как правило, на все формальности по регистрации у чиновников должно уходить не более 30 дней, но в ряде случаев месячный срок для предпринимателей становится критичным. За быстроту он и планировал брать взятки. При этом Трусов выдавал себя чуть ли не за заместителя руководителя регистрационной палаты "Северное". Так что теперь ему вменяется не только взяточничество, но и мошенничество. 

Сейчас устанавливаются причастность жулика к другим аналогичным преступлениям и круг его сообщников в регистрационной палате. Скорее всего, действовал он не в одиночку.

"Московский комсомолец", www.mk.ru, 13.10.2001

В начало страницы
 


При любом использовании материалов сайта или их части в сети Интернет обязательна активная незакрытая для индексирования гиперссылка на www.aferizm.ru.
При воспроизведении материалов сайта в печатных изданиях обязательно указание на источник заимствования: Aferizm.ru.

Copyright © А. Захаров  2000-2017. Все права защищены. Последнее обновление: 11 февраля 2017 г.
Сайт в Сети с 21 июня 2000 года

SpyLOG Яндекс.Метрика   Openstat   HotLog